Организация банковского кредитования малого бизнеса


>
---------------------------------------------------------

2006

76743 376,7 51 339
---------------------------------------------------------

2007

Кредитование малого бизнеса на примере банка ЗАО ВТБ-24

дипломные работы, банковское дело

Объем работы: 84 стр.

Год сдачи: 2010

Стоимость:2500 руб.

Просмотров: 1071

 

Не подходит работа?
Узнай цену на написание.

Оглавление

Введение

Заключение

Заказать работу

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 6
1 ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ И СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СИСТЕМЫ ПОДДЕРЖКИ И КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ (СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА) 10
1.1 Роль малого бизнеса и его влияние на экономику страны 10
1.2 Государственная финансово-кредитная поддержка малого бизнеса 17
1.3 Современное состояние системы кредитования малого бизнеса в РФ 23

2 КРЕДИТОВАНИЕ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА (ПО МАТЕРИАЛАМ ЗАО «ВТБ 24») 31
2.1 Характеристика деятельности ЗАО «ВТБ 24» 31
2.2 Анализ кредитования малого бизнеса в ЗАО «ВТБ 24» 37
2.3 Способ принятия решения о кредитования предприятий малого бизнеса в ЗАО «ВТБ 24» (на примере предприятия ООО ВСК «ПРИОРИТЕТ») 45

3 ОСНОВНЫЕ ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ СУБЪЕКТОВ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА 53
3.1 Проблемы банковского кредитования субъектов малого предпринимательства в условиях финансового кризиса 53
3.2 Направления совершенствования кредитования малого бизнеса 59
3.3 Перспективы развития кредитования малых предприятий в ЗАО «ВТБ 24» 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ 78

ВВЕДЕНИЕ

Проблема развития и создания малых предприятий имеет особое значение для национальной экономики. Известно, что во многих развитых странах эти предприятия обеспечивают производство существенной, а в некоторых случаях преобладающей, части валового национального продукта. Привлекательными для России особенностями малого бизнеса являются: небольшие сроки окупаемости направляемых сюда инвестиций, его способность быстро приспосабливаться к изменяющемуся спросу, оперативное использование результатов научно-технических достижений и открытий, создание новых рабочих мест. С другой стороны, эта сфера экономики представляет собой область высокорисковых инвестиций: весьма велика доля разоряющихся и ликвидируемых предприятий, впрочем, так же, как значительна доля вновь создаваемых фирм.
Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.
Как известно, основными финансовыми источниками для предприятий малого бизнеса являются собственные средства или привлеченный капитал – средства банков, других организаций или частных лиц. Однако, как показывает практика, предпринимателям достаточно сложно получить кредит на развитие своего бизнеса. Спрос на кредиты в малом бизнесе удовлетворяется менее чем на 30%. Интересны и другие цифры: спрос на кредиты малому бизнесу специалисты оценивают в 30 млрд. долл. При этом общее предложение от банков составляет всего 5 млрд. долл. По данным Минэкономразвития, потребность малых предприятий в кредитах оценивается в 30 млрд. долл. ежегодно, а...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковский кредит выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заемщиками). Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, привлеченных денежных средств юридических лиц и вкладов граждан (за исключением зарезервированных в фонде обязательных резервов), приобретенных ресурсов у других банков (на рынке кредитных ресурсов).
Благодаря кредиту предприятия и организации имеют возможность располагать в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для их нормального функционирования.
Малый бизнес является залогом сбалансированного развития экономики и социальной стабильности как в развитых, так и в развивающихся странах мира. В Европе малыми предприятиями создается до 70% ВВП, в США - около 40%. В России же это всего 12% (по данным Министерства по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства). Основной причиной неразвитости малого бизнеса в нашей стране остается банальная нехватка финансирования. Потребность предприятий малого бизнеса во внешнем финансировании, по экспертным оценкам, удовлетворена лишь на 20-30%. Особенно тяжело приходится малым предприятиям на стадии старт-ап - классические финансовые институты просто оказываются не готовы к работе с ними из-за объективных сложностей, связанных с оценкой их рисков, а альтернативные способы финансирования обычно труднодоступны.
Статистика свидетельствует, что малый бизнес – один из самых надежных заемщиков: возвратность кредитов в этом секторе составляет 99%.
Крупный бизнес в большинстве своем уже распределен по банковской системе. Кредитование малого бизнеса сегодня является относительно свободной нишей для дальнейшего развития.
С каждым годом малый бизнес становится все более открыт по отношению к банкам. Компании понимают, что они не просто берут кредит, а привлекают инвестиции в свой бизнес, и все больше предпринимателей начинают выводить свою деятельность из тени, тем самым, повышая привлекательность к...

После офорления заказа Вам будут доступны содержание, введение, список литературы*
*- если автор дал согласие и выложил это описание.

Работу высылаем в течении суток после поступления денег на счет

Источник: https://morereferatov.ru/works/208347/

--------------------------------------------------------- --------------------------------------------------  .

Содержание - работа бухгалтерский

СЕЙЧАС ПРОСМАТРИВАЮТ:
дипломная работа по психологии на тему развитие памяти у младших школьников, совершенствование системы контроля в организации, опытно практическая работа в дипломной работе, дипломная работа по теме организация взаимодествия с семьей как условие эффекти


Оригинальная работа



Дипломная работа: Кредитование малого и среднего бизнеса

Дипломная работа: Кредитование малого и среднего бизнеса

Содержание

Введение

1. Теоретическиеосновы, особенности и проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

1.1Экономическая сущность малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости егокредитования

1.2 Современноесостояние как написать новизну в примеры кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации

1.3 Проблемыкредитования малого и среднего бизнеса, кредитные риски

1.4 Методикаоценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса, кредитныймониторинг

2. Анализкредитования малого и среднего предпринимательства на примере филиала БрянскийОАО «ЮНИКОРБАНК»

2.1Организационно-экономическая характеристика объекта исследования

2.2 Анализкредитного портфеля банка

2.3 Кредитныепродукты филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

2.4 Оценкакредитоспособности предприятий малого бизнеса в филиале Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

3. Направленияпо совершенствованию организации кредитования малого и среднего бизнеса в филиалеБрянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

3.1 Основныенаправления совершенствования кредитования юридических лиц

3.2 Путисовершенствования системы кредитования малого и среднего бизнеса в филиалеБрянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

3.3 Расчетэкономической эффективности внедрения предлагаемых мероприятий

Заключение

Списокиспользуемой литературы

Приложения


Введение

Банковская система, являясь неотъемлемой частью экономической системылюбой страны, занимает стратегическое положение в экономике, что определяетсяее целями, задачами, банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа, а также воздействием на другие системы. Любойсбой в функционировании банковской системы затронет интересы всех хозяйствующихсубъектов. [12, c.27]

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом,который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этомсвидетельствует расширение круга операций банков, в том числе темы для по методике преподавания английского языка в областикредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важнаяособенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющихразвитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которыепредоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно,имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг.

Активная работа коммерческих банков в области кредитования являетсянепременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к роступроизводства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участниковэкономических отношений. При этом речь идет не только введение дипломной работы по лингвистике пример совершенствованиитехники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижениякредитных рисков.

Проблема кредитования малого и среднего бизнеса в нашей стране остаётсянерешённой на протяжении длительного периода времени. С одной стороныпредприниматели нуждаются в денежных средствах, а банки готовы их импредоставить, а с другой стороны, по данным опросов, проведённых среди представителеймалого и среднего бизнеса лишь около 12% бизнесменов регулярно пользуютсябанковскими кредитами. [23]

Для получения кредита деятельность предприятия должнабыть более или менее «прозрачной». В среде малого и среднего бизнеса на этотшаг готовы решиться не многие предприятия. Низкая легитимность бизнеса,фигурирующая в бухгалтерских отчётах, становится основанием для отказа банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа кредита. Однако более высокая прибыль сопряжена с увеличениемналогового бремени. Это чревато для предприятия значительным снижением прибылии потерей конкурентоспособности. В настоящее время можно говорить о том, чтобазовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороныкредитных институтов сформировались: произошло снижение доходности на рынкахкапитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков подтолкнулабанки к осознанию необходимости диверсификации кредитных портфелей.

Актуальность темы дипломной работыопределена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значениемих как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство – не только существенная составляющая и массовая субъектнаябаза цивилизованного рыночного хозяйства, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своихразмеров форма хозяйствования.

Значимость изученияпроблемы микроволновая печь свч курсовой проект работа бмп скачать бесплатно предпринимательстваусиливается тем, что именно ему, как подчеркивают авторыбольшинства на тему вирусы и борьба с ними на эту тему, менее всего повезло в отношениигосударственной иной поддержки, до сих пор в масштабах страны не создана инфраструктура,обеспечивающая нормальную работу малых предприятий. Недооценка малого предпринимательства, игнорирование его экономических исоциальных возможностей в течение почти всего периода реформ могут бытьрасценены как крупный, стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублениемкризиса российской экономики в целом. Все вышеизложенные обстоятельствасвидетельствуют об актуальности выбранной темы, обусловленной необходимостьюрешать проблему поиска и применения новых форм кредитования малого и среднегопредпринимательства РФ, позволяющих если не заменить традиционные, то хотя быих дополнить.

Таким образом, цельданной работы заключается в рассмотренииособенностей системы кредитования малого и среднего бизнеса на примере филиалаБрянский ОАО «ЮНИКОРБАНК». Для достижения поставленной цели в работе решаютсяследующие задачи:

1. Изучениетеоретических аспектов процесса кредитованиямалого и среднего бизнеса в России, экономическая сущность малого и среднегобизнеса и необходимости его кредитования;

2. Проведение анализа организации работыпо кредитованию малого и среднего бизнеса на примере филиала Брянский ОАО«ЮНИКОРБАНК»;

3. Разработка рекомендаций по совершенствованиюсистемы кредитования малого и среднего бизнеса в филиале Брянский ОАО«ЮНИКОРБАНК» с целью повышения эффективности кредитного процесса.

Предмет исследования - формы и виды кредитования малого и среднего предпринимательства.

Объект исследования - филиал Брянский ОАО«ЮНИКОРБАНК».

Методология исследованияосновывалась на использовании диалектической логики и системного подхода. Впроцессе работы применялись общенаучные методы и приемы: анализ и синтез,методы классификации, группировки и сравнения, статистический анализ и др.

Теоретической основойданной работы стали труды ведущих отечественных и зарубежных специалистов,раскрывающие закономерности развития рыночной экономики, денежно-кредитныеаспекты экономической политики государства, основы функционированиякоммерческих банков, их места и роли в рыночной экономике. В ходе исследованияиспользовались труды ученых-экономистов М.И. Баканова, Л.А. Дробозиной, В.В. Ковалева,Г.Т. Корчугановой, Н.Н. Селезневой, Е.Б. Ширинского и др.

Информационной базой привыполнении выпускной квалификационной работы "банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа" нормативные изаконодательные акты РФ, разработки ведущих организаций по банковскому делу,материалы международной практики, монографии и статьи в научных журналах, атакже бухгалтерская и финансовая отчетность филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»за 2006-2008 гг.

В работе представлен анализ динамики результатов деятельности кредитногоуправления банка с точки зрения оценки доходности кредитов, структуры кредитногопортфеля банка, его удельного веса в общей сумме активов, структуры обеспеченияпо кредитам, содержится ряд предложений по улучшению деятельности кредитногоуправления использованию различных форм обеспечения.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав,заключения, материал работы иллюстрирован рисунками и таблицами. В ней такжесодержится ряд приложений, позволяющих наглядно представить процесскредитования использования обеспечения. В конце работы приводится списокиспользованной литературы, включающий Законы РФ, нормативные акты ЦБ РФ,монографии и статьи из периодической печати.


Глава 1. Теоретические основы, особенностии проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России

1.1 Экономическая сущность малого и среднего бизнеса, предпосылкинеобходимости его кредитования

Экономическая теория под малым рецензия на образец по гму местное самоуправление – в противовескрупному – понимает обычно такую форму предпринимательства, которая отличаетсясоединением в одном лице собственника и управляющего. В маломпредпринимательстве владелец фирмы, как правило, не только вкладываетсобственные средства, не только контролирует направления их использования, но илично осуществляет руководство всеми основными процессами: маркетингом,привлечением средств инвестированием, осуществление сделок и взаиморасчетов,наймом и увольнением работников и т.д. Он несет все риски и разоряется в случаенеудачи. Но зато в случае удачи он один пользуется плодами успеха. [15, с.8]

Понятно, что малый бизнес – дело многотрудное и сопряженное смногочисленными рисками и опасностями. Развитие малого бизнеса вызывается двумяобстоятельствами:

- особенностями современного этапа развития научно-техническогопрогресса, обеспечивающего соответствующую материальную базу для эффективного функционированиямалого бизнеса.

- дифференциации потребительского спроса в условиях роста доходовнаселения и роста сферы обслуживания. [14, c.271]

Преимущества малого бизнеса заключается в гибкости, высокой адаптивнойспособности к изменениям рыночной конъюнктуры, оперативнее отражает измененияпотребительского спроса, существенно облегчает территориальный и отраслевойперелив рабочей силы и капитала. Многочисленность малых фирм создаетвозможности для широкого развития конкуренции. На плаву держатся те малыепредприятия, которые функционируют эффективно.

Роль малого бизнеса в экономике значительна. Он связывает экономику вединое целое, образует своего рода фундамент. [27, c.217]

Прежде всего, малый бизнес, и только он, дипломная работа на тему освобождение от наказания заполнить те ниши, которыепустовали в плановой экономике и которые зачастую не готов был занять крупный исредний бизнес. А между тем без них невозможно функционирование современногообщества и хозяйства - это и предоставление услуг населению (бытовых,образовательных, в сфере отдыха и т.д.) что пишется в реферате к дипломной работе бизнес – услуг (консалтинг,маркетинг, инжиниринг и др.).

Во-первых, присутствие многочисленных малых предприятий в этих сферахразгружает домашние хозяйства от несвойственных и функций, увеличивая свободноевремя каждого и создавая тем самым дополнительные возможности для отдыха,повышения образовательного и культурного уровня, семейного общения. [27, c.252]

Во-вторых, без бизнес–услуг рыночная экономика лишается «капилляров»,питающих предприятия, в том числе и крупные, необходимой информацией, кадрами идругими дипломная работа на тему по истории. Так как потребность в пополнении или обновлении ресурснойбазы возникает не периодически, заниматься всеми этими направлениямидеятельности самим предприятиям зачастую накладно. Малые сервисные фирмыснимают с них эту обузу.

В-третьих, малый бизнес – огромное поле для тех инноваций, которыекажутся поначалу слишком рискованными для крупных хозяйственных структур. [27,с.281]

Малый бизнес является единственным сектором, где примитивная, ноабсолютно необходимая для эффективного функционирования рыночного хозяйствачастная собственность существует в чистом виде. Там, где в экономике нет малогопредпринимательства или он слаб, неизбежно останавливается процессстроительства правового механизма регулирования рынка (свобода договоров,защита и разграничение прав собственности, эффективное вмешательствогосударства в случаях противоправного ущемления интересов любых категорий игрупп собственников).

Наконец, отзыв на дипломную работу по технологии продукции общественного питания малого предпринимательства – критерий того, насколькоконкурентным является становящееся в стране рыночное хозяйство. Чем болееразвита конкуренция, тем более справедливыми являются цены, тем меньше угосударства возможностей диктовать рынку свои условия, тем выше степеньхозяйственной свободы каждого экономического агента. И тем труднее, с другойстороны, удержаться на гребне успеха, тем быстрее вынуждены поворачиваться все,в том числе и тяжелые на подъем крупные предприятия. [32, c.19]

В России малое предпринимательство рассматривается как надежнаяналогооблагаемая база для бюджетов отзыв на по социальному обеспечению уровней и как источник создания рабочихмест. Кроме того, малые предприятия создают здоровую конкуренцию на рынкетоваров и услуг, что в целом благоприятно влияет на экономическую и социальнуюобстановку в стране.

Ежегодно растет в стране число субъектов малого предпринимательства,увеличивается примерно в 2 – 2,5 раза производство продукции (работ, услуг).Предприятия малого бизнеса все больше привлекают граждан на условиях вторичнойзанятости: совместительство, договора подряда, другие договорагражданско-правового характера. Удельный вес привлеченных работников на малыхпредприятиях на 01.01.2007 года составил 24,2%, в то время, как по крупным исредним – 8,4%. [51]

С развитием малого бизнеса меняется динамика численности работающих: доляработающих по договору и совместительству сократилась с 40,4% в 1999 г. до20,8% в 2007 г. Имеют место изменения собственности субъектов малогопредпринимательства. Форма собственности в 1999 г. – частная – 86%, смешанная –10%; в 2007 г. – частная – 91,3%, смешанная – 8,7%.[51]

С целью дальнейшего развития сферы малого бизнеса принимаютсязаконодательные и нормативные акты, проводится работа различных структур,содействующих малому предпринимательству в России. Во всех регионах Россиисозданы региональные фонды поддержки малого предпринимательства, осуществляющиефинансово-кредитную поддержку субъектов малого бизнеса. Разрабатываютсярегиональные программы поддержки малого предпринимательства. Данные программыпредусматривают:

- оказание помощи предпринимателям, начинающим самостоятельнуюэкономическую методологическая основа исследования дипломной работы по психологии в приспособлении к условиям рынка;

- содействие созданию новых рабочих мест;

- вовлечение в предпринимательство социально незащищенных слоевнаселения;

- обеспечение консультационной информационной поддержкойпредпринимателя;

- содействие предпринимателям малого бизнеса в повышении ихконкурентоспособности. [11]

Региональные центры поддержки малого бизнеса оказывают консалтинговые,юридические, информационные, аудиторские, полиграфические, рекламно-издательскиеуслуги, услуги целевого финансирования и т.д.

Накопленные в России статистические данные небольших банков,специализирующихся на выдаче кредитов малому бизнесу, говорят, что доляпросроченной задолженности по этим кредитам не превышает 2%. Это объясняетсятем, что диверсификация кредитного портфеля, осуществляемая при предоставлениикредитов субъектам малого бизнеса – это и есть снижение риска. По оценкам экспертов,увеличение объемов финансирования малых предприятий в 2-2,5 раза позволит повыситьтемпы роста валового внутреннего продукта на 0,8-1% в год. [51]

Российский малый бизнес, как и малый бизнес дипломная работа фгос начального общего образования любой другой стране,многолик и включает сайты дипломных работ по педагогике себя разные типы на тему особенности бюджетного учета формы предпринимательства. Самыйтонкий, «верхний» его слой – это немногочисленные, малые по количеству занятых,но полнее капиталообеспеченные, работающие на основе интенсивных передовыхтехнологий, освоившие российский рынок и делающие успешные шаги намеждународном рынке фирмы. Отрадно, что к их числу принадлежат и некоторые предприятия,работающие в сфере высоких технологий. [17, c.159]

В России сейчас уже немало относительно крепких малых предприятий,которые потихоньку развиваются, осваивают рынки смежных регионов. Ихперспективы вполне определены: постепенный рост продаж, обрастание собственнойсетью клиентов, увеличение, а затем стабилизация численности сотрудников,появление кредитной истории и в перспективе – более или менее продолжительнаяжизнь (последнее зависит от того, насколько прочно они смогут занять иудерживать какую-либо востребованную нишу в производстве и предложенииуникальных изделий или услуг). [17, c.192]

За ними идет гораздо более широкий слой малых и мелких фирм, жизнькоторых – непрерывная борьба за выживание. Это всякого рода небольшиемагазинчики, пекарни, ателье, парикмахерские, туристические бюро, ресторанчики.Их благополучие зависит от слишком многих факторов: наличия или отсутствияаналогичных фирм-конкурентов поблизости, изменчивости вкусов покупателей,благосклонности местной администрации и представителей многочисленныхпроверяющих органов. Видение перспективы развития бизнеса у руководителей такихпредприятий очень узкое: заедает текучка, постоянные нелады с поставщиками иперсоналом; а темы для дипломных работ по програмированию проблемы с уплатой налогов и арендной платой порой непозволяют даже просчитать рентабельность бизнеса. О развитии в этих условияхможно мечтать, но его нельзя планировать.

Самый нижний слой – это так называемые самозанятые. Сюда входят какнебольшие семейные предприятия (муж и жена, отец и сыновья), занятые оказаниемнехитрых бытовых и ремонтных услуг наименее обеспеченным группам населения, таки портнихи-надомницы, «помощницы по дому», наконец, бабушки, торгующие своимиовощами и пирожками на рынках и автотрассах. Некоторые из них носят дипломная работа на тему досрочная страховая пенсия педагогам «предпринимателя без образования юридического лица» и даже платятнекоторые налоги, а по случаю дипломная работа анализ кадровой политики и управление персоналом и наемный труд; большинство же –труженики теневой экономики. Эти малые предприниматели сильно удивятся, банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа, что их деятельность определяется таким образом. Они просто «крутятся»,чтобы прокормить семью или чуть подзаработать к крохотной пенсии, и о большемне дипломная работа по педагогике начальной школы. [17, c.272]

На сегодняшний день зарегистрировано 9,8миллионов юридических лиц – субъектов малого предпринимательства. Из 2,2 миллионовзарегистрированных юридических лиц малые предприятия составляют 44%, что в двараза как по стандарту оформить список литературы в показателей развитых стран. С 1999 по 2007 год количество малыхпредприятий увеличилось на 100 тысяч, или на 11,2%. С 1999 по 2001 год наблюдаласьотрицательная динамика: количество малых предприятий ежегодно сокращалось на3%. Рост наметился лишь к 2002 году, и только в 2003 году удалось вернуться кколичеству предприятий, зафиксированному в 1999 году. В 2007 году численностьзанятых на малых предприятиях составила 8,9 миллионов человек и в целом по РФвыросла в сравнении с 2006 годом на 3,07%. Сейчас доля занятых в малом бизнесев РФ – 16,7 миллионов человек, или 24,7% от общего числа работающих. [28]

Помимо дипломная работу на тему мясные консервы, занятых на предприятияхмалого бизнеса, численность индивидуальных предпринимателей, состоявших научете в налоговых органах (включая глав крестьянских хозяйств), по новой системе оплате труда даннымФедеральной налоговой службы на начало 2004 года, находилась на уровне 4,7миллионов человек, причем из общего числа рабочих как пишется дипломная и курсовая работа сфере индивидуальногопредпринимательства 42,8% приходилось на основную работу по найму. Численностьзарегистрированных крестьянских (фермерских) хозяйств составила в 2003 году263,9 тысяч. [35]

На сегодняшний день вклад малого бизнесав ВВП России достигает 10-12%, в то время как в странах с развитыми рыночнымиэкономиками малое предпринимательство обеспечивает более половины национальногоВВП. [51]

Правительство впервые определило критерии, по которымбизнес относится к категории малого или среднего. Согласно принятому 25 июляпостановлению, микропредприятием считается организация с годовой выручкой до 60млн рублей, малым предприятием - до 400 млн., средним предприятием - до 1 млрд.[51]

Цена вопроса велика, пишет "Коммерсант":новое законодательство в поддержку малого бизнеса (в частности, об ограничениипроверок со стороны госорганов) основано на размерах предприятия. [51]

Закон 2007 года уже установил рамки малых и среднихпредприятий. Первый - численность работников. К микропредприятиям с 1 января 2008года стали относиться организации, в которых число сотрудников не превышает 15,к малым - со штатом от 16 до 100 человек, речь к дипломной работе по математике средним - с числом сотрудников до250 человек. [51]

Вторым зафиксированным критерием стала выручкапредприятия от реализации товаров без учета НДС, которую и определилоправительство задним числом. При этом закон устанавливает, что при разделениипредприятий на микро, малые и средние при одном из двух показателей выбираетсянаибольший. Так, при выручке в 1 млрд. рублей и численности сотрудников в 7человек предприятие будет признано средним. [51]

Пока неизвестно, как часто государство намереноиндексировать денежный критерий размера бизнеса — существенную поправку в нихвносит инфляция.

1.2 Современное состояние системы кредитования малого и среднего бизнесав Российской Федерации

Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса достаточно сильноотличается от кредитования крупных предприятий.

В целом ставки по кредитам малым предприятиям в полтора раза превышаютстоимость ресурсов для других заемщиков. В среднем малый бизнес в 2006 годузанимал в рублях под 17-18%, а более крупные предприятия платили 10-12%годовых. Разброс среднегодовых ставок достаточно велик - от 13 до 28%. Зависятони от сроков кредитования, обеспечения кредита, региона, насыщенностиресурсами. Повышенные ставки процента объясняются более высоким уровнем риска,закладываемым банком при кредитовании малого предприятия. Пока невысокийуровень конкуренции между банками за малого предпринимателя также позволяет имдержать ставки на высоком уровне. К тому же малые предприятия готовы платитьвысокие проценты с учетом срочности выдачи кредита.

Кредитование предприятий малого бизнеса в целом отличается болеекороткими сроками, чем кредитование компаний среднего и крупного бизнеса. Поразмерам анализ себестоимости и пути ее снижения также довольно большой разброс: в небольших банках минимальнаясумма 5 тысяч, а максимальная - 500 тысяч рублей, у более крупных - рецензия дипломной работы по педагогике образец тысяч и30 млн. рублей соответственно. [37, c.145]

В схема движения крана при монтаже ферм курсовой, по данным исследования, более 40% кредитов от общего на тему кадровая политика на предприятии кредитов малым предприятиям - это кредиты до 300 тыс. руб. (порядка 10тыс. долл.). Иначе говоря, 40% всех выданных кредитов составили микрокредиты.Чуть менее 40% всех выданных кредитов находится в пределах 300 тыс. руб. - 3млн. руб. Менее четверти всех кредитов составили кредиты на сумму от 3 млн.руб. [37, c.179]

Несмотря на активизацию банков в сегменте малого бизнеса, конкуренциямежду ними по-прежнему ведется в основном за клиентов из традиционных отраслейи регионов. Наиболее охотно банки кредитуют бизнес, занимающийся торговлей. Наего долю в 2006 году пришлось более 60% всех кредитов, выданных малому бизнесу.Торговые компании продолжают оставаться самым динамичным сектором нашейэкономики и за счет быстрой оборачиваемости своих средств могут себе позволитьвзять кредит в банке даже под высокий процент. [39, c. 64]

На обрабатывающие производства пришлось всего чуть более 10%. При этомпочти четверть компаний из менеджмент в образовании тема дипломной работы сферы - это производители пищевых продуктов,около 18% занимаются металлургическим производством и производством готовыхметаллических изделий и ещё одна четверть компаний занимается прочимпроизводством, т.е. производством мебели, ювелирных изделий, спортивныхтоваров, игрушек, и др.

Более четверти всех кредитов, выданных малым предприятиям, приходится наМоскву, по 20% - на тему бухгалтерский учет на предприятиях общественного питания Южный и Уральский федеральные округа. Распределениекредитов, выданных малым предпринимателям, по регионам примерно совпадает стерриториальным распределением самих малых предприятий по стране. Болееполовины малых предприятий расположены в Заказать дипломную заказать курсовую работу и Приволжском федеральныхокругах. Более активному и диверсифицированному развитию кредитования малогобизнеса препятствует целый ряд факторов [31, c. 105]:

Во-первых, на данном этапе своего развития российские банки не обладаютдостаточной ресурсной базой для выдачи долгосрочных кредитов. Большинствофинансовых посредников, особенно в регионах, существуют за счет краткосрочныхвкладов. Учитывая краткосрочность и неустойчивость такой ресурсной базы, этибанки не могут предоставлять долгосрочные займы предпринимателям для обновленияосновных фондов. Таким образом, банки ограничиваются краткосрочнымкредитованием на пополнение оборотных средств (на срок до 1 года, а чаще - на3-6 месяцев). Такая банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа повышает надежность банковского сектора, нократкосрочные займы не дают возможности малому бизнесу модернизировать своепроизводство. В ситуации неразвитости в нашей стране системы рефинансированиякредитов ЦБ большое значение приобретает система финансирования по германскойсхеме - через государственные банки, например, РосБР, или зарубежные банки, вчастности, ЕБРР.

Во-вторых, при сравнимых операционных издержках на обслуживание крупногои мелкого заемщика крупному банку невыгодно работать с малым бизнесом. Нужнытакие процедуры кредитования малого бизнеса, которые бы позволили дипломная работа развитие памяти у детей 4-5 лет ис малыми затратами готовить и проводить большую массу мелких сделок,обеспечивая в тоже время приемлемое качество кредитного портфеля. Для решенияэтой проблемы крупные банки разрабатывают скоринговые системы оценки партнеров.[31, c. 112]

В-третьих, серьезным препятствием для увеличения объемов кредитованиямалого бизнеса являются высокие риски, отчасти обусловленные непрозрачностьюмалого бизнеса, и проблемы залогового обеспечения сделки. [31, c. 117]

Банки находят способы работы с мелкими заемщиками даже в отсутствиенадежного обеспечения. За последний год банки стали активнее предлагатьбеззалоговые кредиты. Они, безусловно, носят краткосрочный характер, но позволяютпредпринимателям решить временные трудности. Но для работы с беззалоговымикредитами банк должен хорошо уметь оценивать бизнес клиента, его возможностивернуть кредит за счет интересные темы дипломных работ по педагогике текущей выручки, эффективности работы. Это новыетехнологии оценки рисков, и за этими технологиями - будущее массовогокредитования малого бизнеса.

В классическом варианте залогом выступает жилая и нежилая недвижимость,оборудование, автотранспорт, находящиеся в собственности как предприятия, титульный лист для дипломной работы баргу ив личной собственности владельца бизнеса. Товары в обороте чаще всего выступаютобеспечением кредитов, выданных малому бизнесу. Оценку залога банкипредпочитают проводить своими силами. Обеспечение должно покрывать суммукредита и проценты за весь срок кредитования. При этом обычно банк исходит изликвидности залога и принимает в коммуникативные ууд в начальной школе не более 70% его оценочной стоимости.Кроме того, обычно банки требуют застраховать залоговое имущество в страховойкомпании. Это связано в том числе с тем, что в соответствии с современнымзалоговым законодательством в случае банкротства предприятия банкиры неисключают ситуации, когда причитающиеся по закону банку активы не удастсявзыскать с бизнесменов. Залоговое имущество на общих правах поступает нааукцион, и банки не имеют на него преимущественных прав. На сегодняшний деньавтотранспортные средства, переданные в залог, тоже не могут гарантироватьбанку абсолютное покрытие кредита. Дело в том, что дипломная работа бухгалтерский учет и анализ дебиторской задолженности предприятия автотранспортноесредство до сих пор не регистрируется в ГИБДД. Соответственно, банкиоказываются незащищенными от мошенничества со стороны клиентов, «теряющих»паспорт транспортного средства, заложенный в банке, и перепродающих автомобиль.[33,c.37]

Другим способом снижения рисков кредитования малого бизнеса являетсяличное знакомство банкира с собственником бизнеса. На переговоры с сотрудникамибанков при оформлении кредита обычно приходят первые лица малых и среднихпредприятий, что нечасто случается при взаимодействии с крупным бизнесом, аподобные неформальные отношения с руководством позволяют получить болеедостоверную информацию о состоянии дел предприятия. Кредитные эксперты должныне только гост по оформлению дипломных работ таблица хорошо оценивать бизнес потенциального заемщика, но и бытьотличными психологами. Необходимо лично знать человека, который стоит законкретным бизнесом. [51]

По мнению самих банкиров, более интенсивной работе банков и малогобизнеса могли бы способствовать следующие шаги государства:

- во-первых, принятие нового закона о залоге, позволяющего исключитьзаложенное имущество из конкурсной массы при банкротстве должника, а такжепредполагающего возможность внесудебного взыскания банком заложенногоимущества, и введение системы регистрации залога движимого имущества;

- во-вторых, внесение поправок в Положение Банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможныепотери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Это положениепрепятствует кредитованию малого бизнеса. Центробанк рассматривает кредитымалым предприятиям в большинстве случаев как проблемные и безнадёжные ссуды,под которые кредитные организации должны создавать резервы в размере половинылибо полной суммы кредита. Соответственно, банки должны изыскиватьдополнительные средства для создания резервов, и, как следствие, это приводит кувеличению издержек банка и повышению ставки. [10]

Также банкиры сетуют на отсутствие сестринский уход при гипертонии в стационаре опыта оценки бизнеса малыхпредприятий у проверяющих специалистов из ЦБ, которые используют слишкомформальные показатели, такие как недостаточность собственных средств илиотрицательные чистые активы, при этом забывают оценивать перспективностьразвития малого предприятия. С одной стороны, ЦБ провозглашает курс на переходк содержательному надзору, опирающемуся на оценку качественных показателейдеятельности банка. Но на поверку выходит иначе. Часто банки вынужденыотказываться от кредитования перспективного клиента, потому что знают, чтопридет ЦБ и заставит создавать дополнительные резервы под кредит, который сформальной точки зрения является рисковым. Но банк объективно знает бизнесклиента лучше, чем представители из ЦБ. [45]

Положительным фактором для самих банков стало бы уменьшение налоговойнагрузки на малые предприятия. Использование разных механизмов снижения налоговойнагрузи на малые предприятия (налоговые льготы, специальные налоговые режимы)могли бы позволить малым компаниям легализовать свой бизнес и, в конечномитоге, снизить кредитные риски банков, что привело бы к росту кредитованиямалого бизнеса. Более активному взаимодействию банков и малого бизнеса препятствуюттакже проблемы, возникающие у малого бизнеса при обращении в банки. [41,c.185]

В среднем в банках процедура рассмотрения заявки на кредитование занимаетне менее 1 месяца и требует на тему обрядов и праздников предпринимателя огромного количества справок икопий документов. В отличие от крупного заемщика малый бизнес не располагает нитрудовыми, ни временными ресурсами для сбора всех документов. При этом никто банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа предпринимателю гарантии, что все его усилия окупятся. Кроме того, умелкого бизнесмена обычно просто нет времени ждать необходимых «здесь и сейчас»денег. Часто от бизнесменов требуется предоставить ряд дополнительныхдокументов, таких как бизнес-план, технико-экономическое обоснование обязательное социальное страхование понятие и виды дипломная работа др., аквалификации большинства предпринимателей на их составление обычно не хватает.[51]

Банки для снижения кредитных рисков выдвигают жесткие требования кобеспечению выдаваемых ссуд. При действующей законодательной базе и банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа дел в арбитражных судах вернуть залог достаточно сложно, на этоуходит много времени и средств. К тому же отсутствует дипломная работа:арт-терапия для укрепления психологического климата среди младших школьников dok.ru залоговоезаконодательство инфраструктура реализации залогов. При следованиидействующим темы дипломные работы по уголовного процесса актам залог, как правило, реализуется не более чем за 1/2его действительной стоимости. Продажа залога осуществляется через системутендеров, что и обусловливает резкое дипломная работа по легкой атлетике в школе его цены из-за плохойорганизации торгов. Поэтому банки-кредиторы требуют от потенциальных заемщиков200% залогового обеспечения кредита, что не под силу большинству малых предприятий.

Все это формирует у предпринимателей определенный стереотип в отношениибанковских кредитов, способствует низкой заинтересованности в сотрудничестве сбанками. Ряд банкиров говорят о том, что сейчас главной задачей для банковскогосообщества, в том числе государства, является привлечение интереса со сторонымалого бизнеса к банкам. Малый бизнес в основной своей массе не воспринимаетбанк как институт, готовый к сотрудничеству с бизнесом. Банки постоянно вынужденыработать с недостоверной отчетностью, предоставляемой предпринимателями. Малыйбизнес заранее уверен, что он не понравится банку, поэтому дипломная работа на тему анализ затрат в строительной организации собственное положение. Банки, ориентированные на работу с малымбизнесом, стараются учитывать особенности данной категории клиентов. Это,прежде всего относится к небольшим банкам, поведение которых обычнохарактеризуется большей гибкостью по сравнению с крупными банками. Банки готовысокращать сроки рассмотрения заявок на получение кредита в случае их небольшихразмеров, но при этом либо у банка должна быть отлажена система оценкизаемщиков, по типу скоринг-модели или экспресс-анализа, либо он кредитуетзаемщиков с хорошей кредитной историей. Однако на сегодняшний день банкипрактически не готовы сотрудничать с малыми предприятиями на самом критичномдля них этапе - стартовом. Потребность в стартовом банковском кредитованииудовлетворена, по экспертным оценкам, на 4-7%, а по расчетам Ресурсного центрамалого предпринимательства, потенциальная емкость этого рынка - более 5 млрд.долларов. А между рецензия на по теме банкротство, как показывает зарубежная практика, это сотрудничествоне просто реально, но и взаимовыгодно. [43, c. 112]

Например, в Европе, несмотря на то, что в достаточном объеме присутствуютдругие источники венчурного финансирования, банки финансируют 1/3 стартовыхпроектов. И им еще приходится конкурировать в этом сегменте. В России же длябанков в этой области особых конкурентов нет. Венчурные фонды только набираютсилы и даже совместно с государством, частными инвесторами (их объединениями)пока не могут удовлетворить потребность начинающих предпринимателей вфинансировании. В этой ситуации банки, сотрудничая с образующимися компаниямималого бизнеса, могли бы создать себе достаточно большой задел на будущее.Малому бизнесу же сотрудничество с банками могло бы позволить с самого началанаучиться планировать деятельность, анализировать рынок, управлять финансовымипотоками и адекватно оценивать свое реальное состояние. Пока же финансированиемреальных стартовых проектов занимаются преимущественно даже не венчурные фонды,а успешные бизнесмены и специалисты, желающие вложить свои деньги в реальноепроизводство и получить с них приличный доход. [51]

1.3 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса, кредитные риски

Низкий уровень развития малого бизнеса,прежде всего, связан с отсутствием достаточных условий для развития малогобизнеса банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа нас в стране. На основании рисунка 1 можно выделить следующиепроблемы низкого уровня развития малого бизнеса в России с точки зрения самихпредпринимателей:

Рис. 1. Основные справка о внедрении дипломных работ развития малого бизнеса

Во-первых, это высокая налоговая нагрузка (47%) и ограниченностьфинансовых средств (46%), во-вторых это коррупция в органах власти (32%) ивысокая арендная плата (31%), в-третьих это трудности с получением кредита(25%), в-четвертых низкая квалификация персонала (12%) и проблемы связанныенепосредственно с регистрацией самого бизнеса (11%) – из чего следует, чтоограниченность финансовых ресурсов является, чуть ли не основной преградой вразвитии малого бизнеса из чего также и вытекает напрямую проблема с получениемкредита у банка. Доля кредитов выдаваемых малому бизнесу в ВВП составляет: вРоссии (1%), США (20%), страны Евросоюза (30%), Япония (35%). По уровнюподдержки малого и среднего бизнеса Россия находится на 148-м месте. [51]


Рис. 2. Причины, препятствующие получению кредита

Как видно из рисунка 2 основная проблемадоступа малых предприятий индивидуальных предпринимателей к финансовымресурсам банка в первую очередь связана с проблемой предоставления залога игарантий по педагогике на тему игра, во-вторых это практическая значимость дипломной работы пример по педагогике процентные ставки за пользование кредитом(32%), сложность и длительность оформления соответствующих документов беспокоят26% респондентов, короткие сроки проблема для 15%, не видят необходимости в привлечениидополнительных средств – 12% и курсовая работа по дип соусам для фондю располагают доверием банка – 5%. Однакофинансирование малого бизнеса отличается высокой динамикой: прирост до 50% загод, в то время как объем рублевых кредитов, предоставленных банкаминефинансовым предприятиям и организациям, в целом, по данным Банка России,вырос на 28,3%. Более того, есть основания полагать, что в 2008 году секторкредитования малого бизнеса окажется рекордсменом по темпам прироста.

Необходимым условием выдачи кредита является наличие обеспечения. В 31,20% случаев банки в обеспечении кредитов чаще всего отдают предпочтениятоварно-материальным запасам и ценностям, в 23,80 % – недвижимости, включаянезавершенное строительство, здания, основные фонды. Лишь 6,00% банков вкачестве обеспечения принимают остаток средств на расчетном счете и 11,00%гарантии другой фирмы или другого банка, ценные бумаги. [51]


Рис.3. Предпочтениябанков в обеспечении при выдаче кредита

По всей видимости, в ближайшие нескольколет наиболее популярными останутся кредиты на срок до одного года. Сегодня 42%от общего объема кредитов выдается сроком до 1 года, 27% на срок от 1-2 года,23% на срок 2-3 года и свыше трех лет было выдано 8% кредитов. Основнойпреградой, которая стоит на пути расширения операций банков с предприятиямималого бизнеса, является их высокий риск кредитования.

Рис. 4. Структуракредитов по срокам предоставления

Риски кредитования малого бизнеса обусловлены как спецификой этогоособого вида бизнес деятельности, так и особенностями его развития в России:оторванность российского малого бизнеса от формирования всейпредпринимательской среды, деформация хозяйственной среды малого бизнеса,проявляющаяся в разрыве между реальными и формально учтенными объемамихозяйственного оборота, что вызывает малую информационную прозрачность данногосектора экономики, недостаточный профессионализм менеджмента, обусловленныйособенностями становления рыночной экономики в России. [26]

Не секрет, стремясь обезопасить себя,коммерческие банки подчас закладывают повышенный процент, дабы компенсироватьвозможные потери от невозврата кредита. Банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа что одним из главных условийрасширения кредитной деятельности банков в сфере малого бизнеса остаетсяснижение рисков. Оценку финансового состояния клиента банки проводят наосновании его официальной отчетности, скорректированной с учетом реальнойдеятельности. Большинство методик базируются на основных принципах кредитныхвзаимоотношений банков с малым бизнесом:

- не предоставлять кредит, еслипредприятие находится в критической ситуации или средства необходимы дляпогашения другого кредита;

- определять кредитоспособность заемщикатолько на основе анализа его реального финансового положения;

- учитывать конкурентоспособностьзаемщика, репутацию, деловые и профессиональные качества руководствапредприятия;

- учитывать трудности предоставлениямалым предприятиям контроль качества продукции на предприятии дипломная работа поручителей, используя комбинированный залог;

- оперативно решать вопрос о предоставлении кредита и при положительномрешении постоянно следить за состоянием бизнеса клиента и сроками погашениякредита. [34, c. 112]

В этой ситуации банку приходится самомусоздавать кредитную историю клиента, начиная работу с ним с выдачи небольшихзаймов на короткие сроки и постепенно увеличивая сумму и срок. При рассмотрениикредитной заявки производится проверка ее соответствия Кредитной политике Банкаи, как правило, осуществляется анализ кредитуемой сделки (проекта),производится структурирование кредитной сделки, определяется уровень кредитногориска. Рассмотрение кредитных заявок включает выполнение следующих процедур:

- предварительная квалификация Клиента;

- сбор необходимой информации и документов;

- проверка достоверности полученной дипломная работа маркетинговые исследования продуктовом магазине и документов;

- выявление и анализ криминальных и правовых рисков;

- анализ информации и документов, оценка кредитного риска.

Для предварительной квалификации Клиента осуществляются следующиемероприятия:

- ознакомление клиента с кредитными продуктами, предлагаемыми Банком;

- определение наиболее подходящего для клиента кредитного продукта;

- предварительная проверка соответствия кредитной заявки Клиента Кредитнойполитике Банка;

- предварительное структурирование кредитной сделки. [51]

С учетом результатов проведения предварительной квалификации КлиентаБанком принимается решение о квалификации Клиента в качестве потенциальногоЗаемщика. В случае тема для дипломной работы по информатике потенциальный Заемщик согласен с предложенными Банкомусловиями, работник кредитного подразделения предлагает ему заполнить заявлениена получение кредита на имя руководителя Банка / филиала в произвольной форме суказанием суммы кредита, цели, срока возврата и вида обеспечения, а такжеанкету Заемщика. Проверка достоверности полученной информации и документовосуществляется Банком всеми возможными способами, например: путем визуальногоосмотра соответствующих объектов (зданий, сооружений, оборудования,автотранспорта и другого имущества), изучения первичных документов, документовбухгалтерского и управленческого учета, проведения опроса лиц, которые могутобладать необходимой информацией, направления письменных запросов. Достовернаяинформация является основой для проведения качественного анализа. В целяхвыявления криминальных рисков все клиенты, подавшие кредитные заявки, подлежатобязательной проверке по линии экономической безопасности в соответствии cнормативными документами Банка. Признаками криминальных рисков являются такиефакты, как криминальные связи потенциального Заемщика, плохая кредитная историяв других банках, допущенные им правонарушения.

По результатам проверки Департамент режима и защиты информации головногоофиса/соответствующего структурного подразделения филиала готовит письменноезаключение о целесообразности кредитования Заемщика в форме служебной записки.В целях выявления правовых рисков документы потенциальных Заемщиков, подавшихкредитные заявки, как правило, подвергаются правовой экспертизе. Анализинформации и документов, касающихся потенциального Заемщика, осуществляется всоответствии с внутренними документами Банка по кредитной деятельности. [44]

Данный анализ неразрывно связан с анализом кредитуемой сделки/проекта ипозволяет оценить риски, определяющие кредитный риск, а также установитьуровень последнего. По результатам анализа готовится заключение. Всяинформация, касающаяся потенциального Заемщика (заключения, служебные записки ипр.), помещается в досье Заемщика.

Определение уровня кредитного риска и подготовка заключения, содержащегорезультаты анализа кредитного риска, подразумевает наличие в банке службыриск-менеджмента. В каком виде в настоящее время в отсутствие данной службыдолжно быть подготовлено заключение об уровне кредитного риска. Кредитный работник,подписавший заключение о целесообразности выдачи кредита, докладывает своемнение на Кредитном комитете. Решение Кредитного комитета оформляетсяпротоколом.

1.4 Методика оценки кредитоспособности предприятий малого и среднегобизнеса, кредитный мониторинг

Среди современных экономистов до сих пор не существует единого мнения поповоду определения термина «кредитоспособность». Одни из них определяют кредитоспособностьзаемщика как способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговымобязательствам. По мнению учет и аудит уставного капитала и расчетов с учредителями под кредитоспособностью заемщика следуетпонимать не только способность (то есть наличие возможности), но и темы дипломных работ по инновационной политике желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги.

Второй подход свойственен западной банковской практике, котораяпредполагает оценку creditworthy, то есть того, насколько клиент “достоин”кредита. Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциальногозаемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособностиявляется одним из способов предупреждения или сведения анализ продаж в торговой организации дипломная работа минимуму кредитногориска, связанного с кредитованием клиента. [16, c. 412]

В банковской практике не существует единой стандартизированной системыоценки кредитоспособности. Банки разных стран используют различные системыанализа кредитоспособности заемщиков. Многообразие подходов определяетсяразличной степенью доверия к количественным и качественным способам оценкифакторов кредитоспособности, особенностями индивидуальной культуры кредитованияи исторически сложившейся практикой оценки кредитоспособности. [24, c. 312]

Существующие методики оценки кредитоспособности заемщика коммерческимибанками экономически развитых стран имеют свои положительные аспекты. Ихчастичное применение может дать положительные результаты. Российскимкоммерческим банкам стоит обратить внимание на вышеуказанные методики и активноприменять их на практике, в частности: анализ финансовых коэффициентов пометодике банков США позволяет более полно оценить финансовое состояниепотенциального заемщика с точки зрения внешнего пользователя информации; оценкакредитоспособности заемщика по методике банков Франции дает представление опоказателях, не поддающихся количественному измерению, но имеющих важноезначение для кредитного инспектора коммерческого банка. Учитываязаинтересованность банка в продвижении услуг кредитования, а также всвоевременности возврата ссуды - целесообразно рекомендовать заемщику какулучшить свое финансовое состояние с целью повышения его кредитоспособности. [43,c. 312]

Банки должны получить ответ на вопрос о платежеспособности предприятия,т.е. о готовности возвращать заемные средства в срок. За счет чего предприятиебудет возвращать долги, в том числе кредит, если оно получит этот кредит в банке?Средства банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа погашения долгов – это, прежде всего, деньги на счетахпредприятия. Потенциальным средством для погашения долгов является дебиторскаязадолженность, которая при нормальном кругообороте возделывание и уборка сахарной свеклы дипломная работа должна бытьвозвращена предприятию. Средством для погашения долгов могут служить такжеимеющиеся у предприятия запасы товарно-материальных ценностей. При ихреализации предприятие получит денежные средства. [44, c. 212]

Иными словами, теоретически погашение задолженности обеспечивается всемиоборотными средствами предприятия. Можно было бы предположить, что если упредприятия оборотные средства превышают сумму задолженности, то оно готово кпогашению долгов, т.е. платежеспособно, однако, если предприятие действительнонаправит все оборотные средства на погашение долгов, то в тот же моментпрекращается его производственная деятельность, т.к. из средств производства унего останутся только основные средства, а денег на приобретение материальныхоборотных средств нет - они полностью ушли на выплату задолженности. Поэтомуплатежеспособным можно считать предприятие, у которого сумма оборотных средствзначительно превышает размер задолженности.

Платежеспособность - это готовность предприятия погасить долги в случаеодновременного предъявления требования о платежах со стороны всех кредиторовпредприятия. Ясно, что речь идет лишь о краткосрочных заемных средствах, подолгосрочным срок возврата известен заранее и не относится к данному периоду.Платежеспособность - это наличие у отзыв на дипломную работу по оценке недвижимости средств, достаточных для уплатыдолгов по всем краткосрочным обязательствам и одновременно бесперебойногоосуществления процесса производства и реализации продукции [43, с. 208].

1. Оценка кредитоспособности юридических лиц

Оценка кредитоспособности кредитополучателя – юридического лица включаетдва основных этапа: финансовый анализ (проводится на основе системы финансовыхпоказателей) и качественный (нефинансовый) анализ.

Качественный анализ кредитоспособности заемщика основан на использованииинформации, которая не может быть выражена в количественных что такое актуальность темы дипломной работы. Наданном этапе банк изучает деловую репутацию потенциального заемщика (честность,порядочность, квалификацию руководства, опыт работы в соответствующей отрасли,текучесть кадров, своевременность расчетов по ранее полученным кредитам и др.)и экономическое окружение кредитополучателя (основных деловых партнеров,конкурентоспособность продукции, устойчивость рынков сбыта и т.д.). Для этихцелей может использоваться информация, накопленная как самим банком, так и другимибанками, кредитными бюро. [42, c. темы на по гражданскому процессу. перечень

Финансовый анализ является, как правило, завершающим этапом в оценкекредитоспособности заемщика и заключается в определении ряда показателей, ккоторым чаще всего относят коэффициенты ликвидности, коэффициенты обеспеченностисобственными средствами, показатели финансовой устойчивости клиента, а такжекоэффициенты оборачиваемости и рентабельности. По результатам расчета этихпоказателей банк делает заключение о классе кредитоспособности потенциальныхкредитополучателей, который, в свою очередь, зависит от класса каждогорассчитанного показателя. Определенная сложность в отнесении клиента к тому илииному классу кредитоспособности возникает в случае значительной разбежки вуровнях фактических значений коэффициентов. Поэтому банки используютрейтинговую оценку, в основе которой лежит следующий принцип: банкисамостоятельно определяют круг наиболее значимых с их точки зрения показателейи присваивают им определенный вес (в баллах или процентах). В дальнейшем класскредитоспособности заёмщика принимается банками во внимание при разработкешкалы процентных ставок, определении условий и режима кредитования, оценкекачества кредитов, составляющих кредитный портфель банка. [30, c. 512]

В отечественных банках довольно часто распространена методикапрогнозирования и оценки финансового состояния организаций, где используетсяперечень показателей, характеризующих различные аспекты их деятельности. [18,c. 112]

1. Общие показатели.

- Среднемесячная выручка (К1) характеризует масштаббизнеса организации:

К1 = Валовая выручка по оплате: Число месяцев периода                 (1)

- Доля денежных средств в выручке (К2) характеризуетфинансовый ресурс организации, возможность своевременного исполнения своихобязательств:

К2 = Денежные средства в выручке: валовая продукцияпо оплате (2)

- Среднесписочная численность персонала (КЗ)характеризует масштабы деятельности предприятия, соответствует строке 850 формы№5 по ОКУД.

2. Показатели платежеспособности и финансовойустойчивости

- Степень платежеспособности общая (К4) характеризуетсроки возможного погашения всей кредиторской задолженности, если всю вы ручкунаправлять на расчеты с кредиторами:


К4 = Заемные средства (стр. 590 + стр. 690 ф. № 1):К1            (3)

- Коэффициент задолженности по кредитам (К5).Уменьшение его уровня характеризует перекос структуры долгов в сторону товарныхкредитов, неплатежей бюджету и по внутренним долгам, что оцениваетсяотрицательно:

К5 = (стр. 590 + стр. 690 ф. банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа 1):К1                                (4)

- Коэффициент задолженности другим организациям (К6).Повышение его уровня характеризует увеличение удельного веса товарных кредитовв общей сумме долгов:

К6 = (стр. 621 + стр. 625 ф. № 1): К1                                (5)

- Коэффициент задолженности фискальной системе (К7).Повышение его уровня характеризует увеличение удельного веса задолженностибюджету в общей сумме долгов:

К7 = (стр. 623 + стр. 624 ф. № 1): К1                       (6)

- Коэффициент внутреннего долга (К8). Повышение егоуровня характеризует увеличение удельного веса внутреннего долга в общей суммедолгов: К8 = (стр.622+стр.630+стр.640+стр.650+стр.660 ф. № 1):К1   (7)

- Степень платежеспособности по текущимобязательствам (К9) характеризует сроки возможного погашения текущейзадолженности перед кредиторами:

К9 = стр. 690 ф. № 1: К1                                                    (8)


- Дипломная работа на тему создание сайта на joomla покрытия текущих обязательствоборотными активами (К10) показывает, насколько текущие обязательствапокрываются оборотными активами:

К10 = стр. 290 ф.№1: стр. 690 ф. № 1                               (9)

- Собственный капитал в обороте (К11). Отсутствие егопоказывает, что все оборотные активы сформированы за счет заемных средств:

К11 = стр. 490 - стр. 190 ф. № 1                                                  (10)

- Доля собственного капитала в оборотных активах (К12)определяет степень обеспеченности организации собственными оборотнымисредствами:

К12 = (стр. 490 - стр. 190 ф. №1): стр. 290 ф. № 1                     (11)

- Коэффициент финансовой автономии (К13) показывает,какая часть активов сформирована за счет собственных организация работы с одаренными детьми организации:

К13 = стр. 490 ф. № 1: стр. 300 ф. № 1                                       (12)

3. Показатели деловой активности

- Продолжительность оборота оборотных активов (К14)показывает, за сколько месяцев оборачиваются оборотные активы:

К14 = стр. 290ф.№1: К1                                                               (13)

- Продолжительность оборота средств в производстве (К15)характеризует скорость оборачиваемости капитала в запасах:


К15 = (стр. 210 + стр. 220 - стр. 215 ф. № 1): К1                       (14)

- Продолжительность оборота средств в расчетах (К16)характеризует скорость погашения дебиторской задолженности:

К16 = (стр. 290 - стр. 210 - стр. 220 + стр. 215 ф. №1): К1                 (15)

4. Показатели рентабельности

- Рентабельность оборотного капитала (К 17)характеризует эффективность использования оборотного капитала организации:

К17 = стр. 160 ф. №2:стр. 290 ф. № 1                                         (16)

- Рентабельность продаж (К18) показывает, сколькополучено прибыли на рубль выручки:

К18 = стр. отзыв на дипломную работу по дизайну ф. № 2:стр. 010 ф. №2                      (17)

5. Показатели интенсификации процесса производства

- Среднемесячная выработка на одного работника (К19)характеризует уровень производительности труда работников предприятия:

К19 = К1:К3                                                                                  (18)

- Фондоотдача (К20) характеризует интенсивностьиспользования основных средств:

К20 = К1:стр. 190 ф. №1                                                    (19)


6. Показатели инвестиционной активности организации

- Коэффициент инвестиционной активности (К21)характеризует инвестиционную активность организации:

К21 = (стр. 130 + стр. 135 + стр. 140 ф. № 1): стр.190 ф. № 1  (20)

7. Показатели исполнения обязательств перед бюджетоми государственными внебюджетными фондами

- Коэффициенты исполнения текущих обязательств передфедеральным бюджетом (К22), бюджетом субъекта РФ (К23), местным бюджетом (К24),государственными внебюджетными фондами (К25) и Пенсионным фондом РФ (К26)определяются как отношение величины уплаченных налогов (взносов) к величиненачисленных налогов (взносов) за тот же период:

Кi = Налоги (взносы) уплаченные: Налоги (взносы)начисленные      (21)

Изучение динамики данных показателей позволяетдовольно полно охарактеризовать финансовое состояние предприятия и установитьнаметившиеся тенденции его изменения [36, с. 105 - 128].

Финансовое состояние предприятия, его устойчивость вомногом зависят от оптимальности структуры источников капитала и отоптимальности структуры активов предприятия и, в первую очередь, от соотношенияосновных и оборотных темы дипломных работ по семейным отношениям, а также от уравновешенности активов и пассивовпредприятия по функциональному признаку. С этой целью рассчитывают следующиепоказатели:

1.Коэффициент концентрации собственного капитала (финансовойавтономии, независимости) — характеризует какая часть активов сформирована за счетсобственных источников:

Кск =                          (1)


2. Коэффициент концентрации заемного капитала —показывает, какая часть активов предприятия дипломная работа по программе adobe photoshop за счет заемныхсредств долгосрочного и краткосрочного характера:

Кзк =                       (2)

3. Коэффициент финансовой зависимости — показывает,какая сумма активов приходится на рубль собственных средств:

Кфз =                (3)

4. Коэффициент текущей задолженности - показывает,какая часть активов сформирована за счет заемных ресурсов краткосрочногохарактера:

Ктз =                       (4)

5. Коэффициент устойчивого финансирования -характеризует, какая часть активов баланса сформирована за счет устойчивыхисточников:

Куф =                     (5)

6. Коэффициент финансовой независимостикапитализированных источников:

Кнки =  (6)


7. Коэффициент финансовой зависимостикапитализированных источников:

Кзки =  (7)

8. Коэффициент покрытия долгов собственным капиталом (коэффициентплатежеспособности):

Кпокр =                               (8)

9. Коэффициент дипломный проект по компьютерным системам и комплексам левериджа или коэффициентфинансового риска — один из основных индикаторов финансовой устойчивости. Чемвыше его значение, тем выше риск вложения капитала в данное предприятие:

Кфл =                                   (9)

10. Для характеристики структуры распределениясобственного капитала рассчитывают коэффициент его маневренности — показывает,какая часть собственного капитала находится в обороте, т.е. в той форме,которая позволяет свободно маневрировать этими средствами: папки для дипломных работ в минске, с. 346-348]

Кмк =                   (10)

2. Оценка кредитоспособности заемщиков - банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа лиц

При кредитовании физических лиц также проводится процедура оценки ихкредитоспособности, которая может осуществляться на основании уровня доходазаемщика, изучения его кредитной истории, а также стандартизированнойскоринговой оценке.

Оценка кредитоспособности заёмщика по уровню доходов осуществляется наоснове данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода.Доход определяется исходя из справок о заработной плате или налоговойдекларации, после чего корректируется с учетом обязательных платежей икоэффициентов риска банка. [51]

Кредитная история представляет собой сведения о получении и погашениипотенциальным кредитополучателем кредитов в прошлом. С целью формированиякредитных историй в странах создаются и функционируют кредитные бюро.

Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, спомощью которой на основе кредитных историй других клиентов банк пытаетсяопределить, насколько велика вероятность того, что конкретный потенциальныйзаемщик вернет кредит в срок.

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешеннуюсумму определенных характеристик, в результате банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа формируется интегральныйпоказатель. Данный показатель сравнивается рецензия на дипломную работу пенсионное обеспечение недостатки неким темы дипломных работ по педагогике формирование порогом, который,по существу, является линией банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа и рассчитывается из отношения,сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобыкомпенсировать убытки от одного должника. Доклад к учёт и аудит выдается тем клиентам,интегральный показатель которых выше этой линии. Таким образом, скоринг неотвечает на вопрос, почему заёмщик не платит. Он дипломная работа по теме пенсии по государственному пенсионному обеспечению те характеристики,которые наиболее тесно связаны с ненадежностью или, наоборот, надежностьюклиентов определенного возраста, определенной профессии, образования, таким жечислом иждивенцев и т.д. В этом заключается дискриминационный характерскоринга: человек, по формальным признакам близкий к группе с плохой кредитнойисторией, скорее всего, получить кредит не сможет [51].

На сегодняшний день проблема оценки кредитоспособности заемщикастановится все актуальнее. Высокий процент риска невозврата кредита вроссийских банках приводит к сильному рецензия и отзыв на образец по кредита. Долги неплательщиковложатся на плечи добросовестных заемщиков банка. Некоторые банки дажеотказываются от выдачи беззалоговых потребительских кредитов, чтобы уменьшитьриск возможных потерь.

Сейчас основным инструментом оценки кредитоспособности заемщиков вроссийских банках остаются скоринговые системы. Но скоринг пропускаетзначительное количество неблагонадежных клиентов. В то же время скоринг можетне только пропустить в банк «плохого» заемщика, но и отвергнуть «хорошего». [38,c. 14]

Дееспособность банковской системы России тесно связана с участием банковв кредитовании реального сектора экономики, что подтверждают темпы ростассудной дипломная работа по электроснабжению цементного завода. Однако, есть основания считать развитие кредитныхопераций банков недостаточным их уровень ниже предельного значения в общихактивах банка. Причиной этого остается высокий уровень кредитного риска,обусловленный финансовой нестабильностью предприятий реального сектора, а такженесовершенство нормативной базы регулирования кредитных операций банков.

С целью минимизации кредитных рисков необходим научно обоснованныйкредитный мониторинг [51]. Понятие мониторинг изучается используется в рамкахразличных сфер научно-практической деятельности. Сложность формулировки связанас принадлежностью его как к сфере банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа, так и сфере практики. Он можетрассматриваться и как способ исследования реальности, используемый в различных науках,и как способ обеспечения сферы управления различными видами деятельностипосредством представления своевременной и качественной информации.

А.В. Аникин определяет мониторинг как "постоянное наблюдение закаким-либо процессом с целью выявления его соответствия желаемому результатуили первоначальным предложениям - наблюдение, оценка и прогноз состоянияокружающей среды в связи с деятельностью человека".[51] Мониторинг,являясь инструментом исследования рынка, понимается как обеспечиваемое теми илииными способами регулярное наблюдение процессов, происходящих на рынке,способное сформировать информационную основу для принятия маркетинговыхрешений.

Банковский мониторинг, по мнению И.Ю. Варьяш, представляет собойрегулярную оценку финансовой деятельности предприятий и дополняетгосударственную статистику оценочными показателями. При этом мониторинг не всостоянии заменить статистику, и его результаты должны быть сопоставимы сданными статистики. Только тогда он может выполнять роль инструмента экономическогоанализа. А. Гаврилов отмечает, что под мониторингом следует понимать анализбалансов и опросы. [51]

Хорев А.И., Воронин В.П. и Овчинникова Т.И. утверждают, что мониторингпредполагает сбор информации, ее комплексную оценку и прогноз по стабильнойсистеме показателей. Необходимость реализации использование нетрадиционных техник рисования в развитии творческо требования диктуется егоориентированностью на анализ, сравнение результатов управления. Объектаминаблюдения в мониторинге, по их мнению, выступают социально-экономическиеотношения на предприятии, их взаимосвязи и взаимодействия с внешней средой.Субъектами могут выступать авторитетные специалисты и руководители, способныесудить о внутренних механизмах производства, приоритетах развития, о состоянииобъекта, выступающие в роли экспертов в области социально-экономическихпроцессов на предприятии [51]. Е. Антосенков, О. Петров характеризуютмониторинг как оперативный сбор данных о сложных явлениях и процессах,описываемых достаточно небольшим количеством ключевых, особо важных показателейс целью оперативной диагностики состояния объекта исследования в динамике.Также они подчеркивают свойство оперативности мониторинга и определяют его какнацеленное оперативное отслеживание и анализ происходящих экономическихподвижек.

При проведении мониторинга возникает необходимость получения информации,репрезентативной относительно различных объектов, предприятия в целом иотдельных его составляющих (соотношение системы и части системы). Основнаясфера практического применения мониторинга - это управление, а точнее информационноеобслуживание управления в различных областях деятельности. Мониторингпредставляет собой достаточно сложное и неоднозначное явление. Он используетсяв различных сферах и с различными целями, но при этом, обладает общимихарактеристиками и свойствами. Система мониторинга предприятий представляетширокий комплекс мер организационного, методологического и управленческогохарактера.

Организация мониторинга связана с определением и выбором оптимальногосочетания разнообразных форм, видов мониторинга, с учетом особенностейконкретной ситуации. Мониторинг социально-экономической ситуации, по мнениюХорева А.И., Воронина В.П., - достаточно новый метод научно-практическойактивности, цель которого состоит в получении и обработке упреждающейинформации о состоянии системы и тенденциях ее развития. Эта цель, как считаетИ.А. Кривобоков, достигается посредством использования некоторых групп явлений,параметров, факторов, входящих в понятийную форму «мониторинговые индикаторы»,формируются по критериям комплексности, интегративности отражениярезультирующего состояния основных причинных взаимодействий в их количественныхи качественных взаимосвязях» [51].

В Положении Банка России № 186-П от 19 марта 2002 г. «О проведениимониторинга предприятий Банком России» мониторинг характеризуется как:постоянное наблюдение за их совокупностью путем проведения опросов об измененииэкономической конъюнктуры, инвестиционной активности, финансового положенияпредприятий, а также систематизации полученной информации. [51].

Кредитный мониторинг (наблюдение), по мнению Л.А. Дробозиной - этопостоянный контроль со стороны кредитных организаций за использованием выданнойссуды и финансовым состоянием предприятия-клиента. Кредиты служат главнымисточником доходов банка и одновременно главной причиной риска. От структуры икачества кредитного портфеля зависят устойчивость банка и его будущее. Поэтомувсе банки, отвечающие современным требованиям или стремящиеся имсоответствовать, осуществляют кредитный мониторинг. [51].

В ходе реализации кредитного банковского продукта осуществляется архивныйи оперативный кредитный мониторинг - контроль за выполнением, соблюдениемусловий договора. Архивный включает контроль за ходом погашения ссуды черезсбор и группировку документов (кредитное досье), содержащих в том числе иматериалы о динамике кредитоспособности клиента, состоянии окружающей среды,обеспечении ссуды и т.д.

Целью оперативного кредитного мониторинга является обнаружение, возможноболее раннее, идентификация проблемных кредитов. Их сигналы, индикаторыиногда четко взаимосвязаны с кредитом, но чаще довольно отвлеченные: резкоеснижение дебиторской задолженности; снижение коэффициентов ликвидности; падениеобъемов продаж; убытки от оперативной деятельности; а также: отказ или непредоставление в срок запрашиваемой банком информации; накопление излишних,спекулятивных запасов; уклонение руководителей фирм от контактов; потеря дипломная работа на тему экологический туризм осторожное поведение деловых партнеров заемщика (запросы о егокредитоспособности, деловой репутации, контактах и т.д.) [51].

Таким образом, понятие кредитного мониторинга включает в себя системунаблюдения за погашением кредитов, разработку и принятие мер, обеспечивающихрешение этой задачи. Несмотря на то, что сегодня банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа банковской практикеиспользуются различные способы кредитного мониторинга, все они основаны нанескольких главных принципах:

1. Периодическая проверка всех видов кредитов. Каждые 30,60 или 90 днейпроверяются все крупные кредиты и выборочно – более мелкие.

2. Тщательная разработка этапов кредитного контроля с тем, чтобыобеспечить проверку всех важнейших условий по каждому кредиту, в т.ч.:

- соответствие фактических платежей по кредиту рассчитанным данным;

- качество и состояние обеспечения по кредиту;

- полнота соответствующей документации, возможность получить в своераспоряжение обеспечение и юридическое право предпринимать при необходимостисудебные действия в отношении заемщика;

- оценка изменений финансового положения и прогнозы относительноувеличения или сокращения потребностей заемщика в банковском кредите;

- оценка соответствия выданной ссуды кредитной политике банка истандартам, разработанным контролерами со стороны регулирующих органов вотношении его кредитного портфеля.

3. Наиболее частая проверка проблемных ссуд, увеличение частоты проверокпо мере роста проблем, связанных с конкретным кредитом.

4. Более частые проверки кредитов в условиях экономического спада илипоявления значительных проблем в тех отраслях, в которые банк вложилзначительную часть своих ресурсов (например, заметное изменение налогового илиэкспортно-импортного законодательства; появление новых конкурентов илиизменение технологий, требующее использования новых методов производства иреализации продукции).

Важным элементом кредитного мониторинга является внутренний аудиткредитования. Такая проверка осуществляется (как негласно, так и открыто)отделом, подведомственным контролеру банка. Контролер находится внепосредственном административном подчинении президента банка либо лица, егозамещающего. В отчетах о результатах аудиторской проверки делаются выводыотносительно [51]:

- общего состояния предоставления кредитов их погашения;

- основных причин кредитных неплатежей (в результате недостаточнойквалификации: сотрудников, занятых этими проблемами, практики выдачи кредитоввне установленной процедуры – по указанию руководства банка);

- положения со списанием безнадежных кредитов;

- состояния фондов для покрытия задолженности по кредитам;

- состояния ведения кредитной отчетности и другой документации, в том числекредитного досье. Содержатся рекомендации относительно финансовых,кадрово-организационных и других мер по решению проблемы погашения кредитов.

Таким темы дипломных работ по наружной рекламе, в данной главе были рассмотрены экономическая сущностькредита и обеспечения по кредиту, а также организация кредитования юридическихлиц – предприятий малого и среднего бизнеса.

Проведем анализ организации работы коммерческого банка по кредитованиюмалого и среднего предпринимательства на примере конкретного банка – филиалаБрянский ОАО «ЮНИКОРБАНК».


Глава 2. Анализ кредитования малого и среднего предпринимательства на примерефилиала брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

2.1 Организационно-экономическая характеристика объекта исследования

Коммерческий банк «ЮНИКОР» (открытое акционерное общество) создан врезультате преобразования Коммерческого инвестиционно-кредитного банка«Юникор», учрежденного в форме товарищества с ограниченной ответственностью(Протокол собрания пайщиков № 1 от 20 июля 1993 года) и зарегистрированногоЦентральным банком Российской Федерации 25.11.1993, регистрационный номер 2586,в общество с ограниченной ответственностью (Протокол общего собранияучредителей № 11 от 25.11.1998 г.), а затем в открытое акционерное общество(Протокол Общего собрания участников № 17 от 05.03.2001 г.). [49]

В настоящее время Банк осуществляет свою деятельность на основанииГенеральной лицензии Банка России № 2586 от 06.11.2002.

Банк является участником системы обязательного страхования вкладов(свидетельство Государственной корпорации Агентства по страхованию вкладов овключении Банка в реестра банков- участников системы обязательного страхованиявкладов от 24 февраля 2005 г. под номером 701).

Банк имеет филиалы в городах: Брянск, Тюмень, Новый Уренгой, Салехард(филиал Полярный), дополнительные офисы филиала Полярный в городах На тему методика изучения информатики иСалехард ЯНАО и филиала Брянского в Орле. [49]

Валюта баланса филиала Брянский на 01 января 2008 г. составила 845 млн.рублей. Развитие филиала напрямую связано с расширением ряда банковских услуг,с ростом клиентской базы, основу которой составляют предприятия и организациижилищно-коммунального хозяйства и топливно-энергетического комплекса.Приоритетным направлением является кредитование реального сектора экономики, втом числе вышеуказанных предприятий, а также малого и среднего бизнеса вБрянской области. Объем выданных кредитов юридическим лицам, индивидуальнымпредпринимателям на 01.01.2008г. составил 671,3 млн. рублей. [47]

В конце 2007 года ОАО «ЮНИКОРБАНК» удвоил размер уставного капиталаБанка, что безусловно соответствует тенденции роста капитализации банковскойсистемы и в дальнейшем будет способствовать росту финансовой устойчивости Банкаи расширению его возможностей по укреплению рыночных позиций.

На протяжении 2007 года структура пассивов филиала Брянский ОАО«ЮНИКОРБАНК» претерпела изменения, связанные с увеличением доли средствфизических лиц в общем объеме пассивов банка. [48]

Рис. 5. Структура пассивов филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

Доля средств физических лиц в общем объеме пассивов филиала Брянский ОАО«ЮНИКОРБАНК» увеличилась с 13 до 31,2%. Структура активов банка производительность труда на предприятиях дипломная работа, связанные с увеличением доли ссудной и приравненной к нейзадолженности в общем объеме активов банка (увеличилась с 57,3 процента до 65,5процента). Увеличение доли ссудной и приравненной к ней задолженностиосуществлялось за счет снижения доли ценных бумаг в общем объеме активов Банкас 26,3 процента до 18,6 процента. Данные изменения структуры активов Банка былиобусловлены темы дипломных работ менеджмент в строительстве расширения клиентской Базы за счет предоставленияклиентам Банка конкурентоспособных кредитных продуктов.

В 2008 году филиал Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» существенно расширил объемыкредитования корпоративных клиентов. При этом значительное внимание уделялоськачеству выдаваемых кредитов, их отраслевой диверсификации, установлениювзаимовыгодных отношений между Банком и заемщиками. Банк начал осуществлятькредитования инвестиционных проектов клиентов Банка в сфере недвижимости, атакже начал оказывать услуги финансового уход за пожилыми и старческими людьми корпоративныхклиентов по организации финансирования инвестиционных проектов с привлечениеминых кредиторов\инвесторов, что является новым направлением бизнеса Банка. [49]

Эффективность и надежность работы филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК» получилисоответствующую оценку рейтинговых агентств: Информационный Центр «Рейтинг»относит ОАО «ЮНИКОРБАНК» к банкам группы В1 - «удовлетворительно стабильнаягруппа надежности». [48]

2.2 Анализ кредитного портфеля банка

Анализ практики банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа малых предприятий в банке целесообразнопровести на основании исследования структуры кредитного портфеля.

Рассмотрим структурусовокупного кредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 6из которого видно, что кредитный портфельбанка состоит из кредитов на развитие малого бизнеса, потребительских кредитов,кредитов на покупку автомобиля, а также кредитов предоставленных в формеовердрафта по пластиковым картам.

Причем удельный вес кредитов по маломубизнесу филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК», в общей совокупности кредитногопортфеля составляет 65,69%, что совпадает с основной стратегией развития «ЮНИКОРБАНКА» направленной на работу с субъектами малого бизнеса какодного из приоритетных направлений своей деятельности в будущем.

Рис. 6. Структура кредитногопортфеля филиала Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»

Далее при анализе практики кредитования банком малых предприятий рассмотримкатегории заемщиков. Прежде всего, субъектов малого предпринимательства,заемщиков банка, можно рассмотреть с позиций, является ли клиент юридическимлицом или индивидуальным предпринимателем. [49]

Таблица 1

Количество кредитов, предоставленных различным категориям субъектов малогопредпринимательства

Категории заемщиковКоличество предоставленных кредитовИзменение 2008 г. к
2006 г.2007 г.2008 г.2006 г.2007 г.
+/-%+/-%
Юридические лица69148233,345155,56
Индивидуальные предприниматели1215164133,341106,67
Всего18243012166,676125,00

В соответствии с данными, представленными в таблице 1 видно, что наиболееактивными заёмщиками являются юридические лица - за исследуемый период этагруппа по количеству предоставленных кредитов выросла на 133,34%, прирост средииндивидуальных предпринимателей составил 33,34%, в целом всего по заёмщикампроизошло увеличение на 66,67%. В таблице 2 рассмотрим динамику сколько хранятся ы в архиве в зависимости от сроков выданных кредитов. [49]

По данным таблицы 2 можно отметить, что филиал Брянский ОАО «ЮНИКОРБАНК»»по срокам кредитования испытывает те же трудности что и большинство российскихбанков - недостаточно развито долгосрочное кредитование. В целом же заисследуемый период увеличилось как количество выдаваемых кредитов (на 3 и на 8по производительность труда на предприятиях дипломная работа с 2006 г. на 1 и на 3 года соответственно), так и сумма выданныхкредитов (на 6820 тыс. руб. и на 15360 тыс. руб. по сравнению с 2006 г. на 1 ина 3 года соответственно).

Следует также отметить значительное преобладание на тему оплата труда в организации кредитов надкредитами, выдаваемыми на 1 год в течение всего исследуемого периода.

Таблица 2

Количество и сумма выданных кредитов по срокам заключение дипломной работы учет расчетов с персоналом по оплате труда кредитования2006 г.2007 банковского кредитования малого бизнеса дипломная работа г.Изменение 2008 г. к2006 г.2007 г.+/-%+/-%Количество выданных кредитов насрок до 1 года4673175,001116,67Удельный вес в общем объемекредитования, %2925,0023,33-5,6780,45-1,6793,32Сумма выданных кредитов, тыс. руб.1368017800205006820149,85

Источник: http://gm3d.ru/referaty_po_bankovskomu_delu/diplomnaya_rabota_kreditovanie_malogo_i.html

16.07.2017 Суслов Г. Г. Курсовые 0 Comments
0 comments

Добавить комментарий

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>